你的位置: 首頁 > 公開課首頁 > 戰略管理 > 課程詳情

details

2013年企業內部控制流程梳理、評價與審計操作 實務(第十四期)高級研修班

質量保證
暫無評價   
你實際購買的價格
付款時最多可用342淘幣抵扣342元現金
購買成功后,系統會給用戶帳號返回的現金券
淘課價格
3800
可用淘幣
342
返現金券
110

你還可以: 收藏

培訓受眾:

1、中央國有控股、非國有控股、其他類型的主板上市公司、非上市公司的董事長、總經理、內部控制項目負責人及其他高層管理者;
2、上市公司董秘、監事、內部控制委員會負責人及其他高級管理人員;
3、企業總會計師、財務總監、內部審計部門負責人;
4、負責上市公司財務報告內部控制審計的注冊會計師;
5、其他有志于了解上市公司內部控制建設、評價與審計實務的人員。

課程收益:

繼全面啟動中央企業開展“管理提升”活動后,國資委再次召開會議全面部署中央企業內部控制工作,要求無論是中央企業集團還是上市公司,均要分類建設與實施內部控制體系,力爭用兩年時間,在全部中央企業建立起規范的內部控制體系。2012年5月7日,財政部、國資委聯合下發《關于加快構建中央企業內部控制體系有關事項的通知》。2012年8月14日,財政部、國資委辦公廳聯合下發《關于2012年主板上市公司分類分批實施企業內部控制規范體系的通知》,要求所有主板上市公司都應當自2012年起著手開展內控體系建設。從2012年到2014年,無論是中央和地方國有控股上市公司、非國有控股主板上市公司、其他主板上市公司均要求分批在披露公司年報的同時,披露公司內部控制的自我評價報告以及內部控制審計報告。這一系列內部控制密集監管文件的出臺,標志著中國已經進入內部控制建設、評價與審計的新紀元。
可是,從目前來看,對于尚未建設內部控制和已經運行內部控制的企業,還大量缺乏內部控制的專業人才。如何進一步落實國資委、財政部、證監會等監管機構的要求,提供恰當披露的評價報告和審計報告已經成為企業面臨的突出問題。為此,北京國家會計學院依托自身內部控制多年的培訓與實務資源優勢,從注重案例教學,訓練實戰操作為目的,推出《企業內部控制流程梳理、評價與審計操作實務高級研修班》。

課程大綱:

案例導入:某上市公司內部控制建設、評價審計中面臨的問題  
近期監管機構有關內部控制文件的解讀
 某上市公司內部控制建設、評價中的組織與實施
 相關問題與討論

企業內部控制建設中的流程梳理與優化  
企業生命周期、管理優化與內部控制建設
 內部控制、風險管理與流程梳理之間的關系
 內部控制流程建設的方法
 內部控制流程圖的種類與繪制方法
 企業內控流程梳理的步驟與組織設置
 如何對具體業務流程中的關鍵內控節點進行識別

企業內部控制建設的路線圖設計與實施  
企業內部控制建設的總體路線圖設計
 內部控制建設的總體原則:立足現狀、基于監管、優化管理
 內部控制建設的工作程序
 內部審計部門在內部控制建設中的職責與任務
 內部控制建設中咨詢機構的職責作用與有效溝通
 內部控制建設中的目標細化與風險評估

企業內部控制建設完成后的有效運行  
內部控制建設完成后企業面臨突出的問題
 內部控制有效運行的標準
 如何將內部控制手冊融入企業管理的實踐
 企業內部控制文化建設的關鍵點與推行實施
 內部控制建設完成后的持續改進、跟蹤考核

內部控制評價工作的組織與具體程序  
內部控制評價機構的設置條件及具體要求
 常見的內部控制評價機構設置形式及優缺點分析
 內部控制評價涉及到的相關方及其職責分工
 如何制定有效的內部控制評價工作方案
 了解被評價單位內部控制基本情況的主要方法
 內部控制調查表的設計內容及要點
 實施現場檢查測試應注意的八個問題

內部控制評價內容與方法  
內部控制評價的原則
 內部控制評價的對象
 內部控制評價指標體系構建
 公司層面關鍵控制點的評價與相關指標
 業務流程層面關鍵控制點的評價與相關指標
 內部控制評價常用方法:訪談、資料分析、問卷調查、穿行測試、實地檢查等

內部控制缺陷認定與報告  
內部控制缺陷分類
 如何有效辨識重大缺陷與重要缺陷
 常見的內部控制重大缺陷情形
 內部控制缺陷認定的程序
 內部控制缺陷認定標準與跟蹤整改
 內部控制缺陷報告的匯報途徑與有效溝通

內部控制評價披露要求  
內部控制評價報告的內容與格式要求
 內部控制評價報告的報送與披露要求

內部控制審計  
財務報表審計與內部控制審計的關系
 如何制定內部控制總體審計策略和具體審計計劃
 自上而下審計方法的應用實踐
 企業層面與業務流程層面、交易層面容易發生錯報的環節
 內部控制審計報告中溝通與缺陷認定
 內部控制審計報告的格式要求
 企業配合會計師事務所進行內部控制審計的工作機制及注意事項

培訓師介紹:

 
● 企業內部控制評價指引、企業內部控制審計指引的制定者及參與專家
● 多年進行上市公司內部控制設計與評價的咨詢專家
● 中央國有控股企業上市公司內部控制評價負責人
● 上市公司監管機構內部控制專家
● 會計師事務所內部控制審計專家
● 北京國家會計學院多年從事內部控制理論與實務研究的專家

本課程名稱: 2013年企業內部控制流程梳理、評價與審計操作 實務(第十四期)高級研修班

查看更多:戰略管理公開課

控制流程 相關的最新課程
講師動態評分 與同行相比

授課內容與課綱相符00%

講師授課水平00%

服務態度00%

福建省36选7走势图
真金棋牌游戏下载? 盘中股票推荐 一万下分的捕鱼游戏 四维图新股票分析 1分快3开奖走势图 浙江快乐彩图表 北京赛车pk10出租 002552新浪财经 捕鱼来了老鱼怎么处理 今天3d开奖号是什 羽毛球单打发球规则 网上棋牌下载地址 11选5河北 篮彩 35选7开奖 体育彩票双色球规则